Hallo zusammen!
Heute möchte ich euch einmal über das Thema informieren, wie hoch Geschenke an Kunden sein dürfen. Wir alle wissen, dass es eine tolle Sache ist, Kunden zu belohnen und ihnen ein kleines Dankeschön zu schenken. Aber wie hoch dürfen diese Geschenke überhaupt sein? Darüber möchte ich dir heute mehr erzählen. Also, lass uns starten!
Geschenke an Kunden dürfen nicht höher als 35 € pro Geschenk und pro Kunde sein. Es ist auch wichtig, dass Du eine Rechnung für die Geschenke ausstellst und dass es sich um eine neutrale Geste handelt – keine Bestechung oder ähnliches. Außerdem darfst Du kein Geld verschenken, sondern nur Gegenstände, Dienstleistungen oder Gutscheine.
Steuerfrei schenken: Bis zu 50 Euro im Monat auf Geschenke sparen
Du überlegst, deinen Liebsten eine Freude zu machen und bist dir unsicher, ob du Steuern zahlen musst? Dann haben wir die gute Nachricht: Bis zu 50 Euro im Monat, die du als Sachbezug – zum Beispiel in Form eines Gutscheins – überreichst, sind steuer- und sozialversicherungsfrei. Aber auch bei persönlichen Anlässen, wie Geburtstag oder Hochzeit, darfst du ruhig großzügig sein: Aufmerksamkeiten bis zu einem Wert von 60 Euro sind in diesem Fall ebenfalls steuer- und abgabenfrei. So kannst du deinen Liebsten eine Freude machen, ohne dabei finanzielle Belastungen fürchten zu müssen.
Geschenke machen: 5.000 € Grenze beachten!
Klar ist: Wenn Du ein Geschenk an jemanden übergeben möchtest, solltest Du immer im Hinterkopf behalten, dass es in gewissen Grenzen bleiben muss. Bis zu einem Wert von 5.000 € kannst Du bedenkenlos Geschenke machen, ohne dass das Finanzamt Nachforschungen anstellt. Ein Pkw zum bestandenen Examen kann hier schon mal dazugehören, solange es angemessen ist. Achte aber darauf, dass die Geschenke in einem angemessenen Rahmen bleiben und immer im Hinterkopf behalten, dass es eine gesetzliche Obergrenze gibt.
Schenke Freunden Geschenke bis zu 40 Euro: Umsatzsteuerbefreiung nutzen
Du hast Freunde, die Geburtstag haben und du möchtest ihnen etwas schenken? Dann solltest du darauf achten, dass das Geschenk nicht mehr als 40 Euro kostet. Denn für Geschenke und Warenmuster mit einem Wert bis zu 40 Euro kannst du eine Umsatzsteuerbefreiung in Anspruch nehmen. Allerdings musst du aufpassen: Der Gesamtwert an Geschenken, die der Empfänger pro Kalenderjahr erhält, darf nicht über die Grenze von 40 Euro hinausgehen. Damit du nicht ins Fettnäpfchen trittst, bietet es sich an, dass du ein kleines Geschenk aussuchst, dass deinen Freunden auf jeden Fall Freude machen wird.
§ 37b EStG: So werden Zuwendungen an Arbeitnehmer versteuert
Du fragst Dich, was nach § 37b EStG versteuert wird? Wir erklären Dir, worauf es ankommt. Grundsätzlich kann ein Arbeitgeber Zuwendungen an seine Arbeitnehmer bis zu einem Höchstbetrag von 10.000 Euro über einen pauschalen Steuersatz von 30 % versteuern. Dazu kommen noch die Sozialabgaben, die Kirchensteuer und der Solidaritätszuschlag. Damit sorgt der Arbeitgeber dafür, dass seine Mitarbeitenden nicht zusätzlich zur Einkommenssteuer belastet werden.
Achte auf 35 EUR Geschenklimit: So sparst du Steuern
5 EStG).
Du als Unternehmer musst bei der Geschenkwerbung an Geschäftspartner immer darauf achten, dass du nicht mehr als 35 EUR inklusive Umsatzsteuer pro Person und Jahr ausgibst. Dies gilt laut dem § 4 Abs 5 Nr. 5 des Einkommensteuergesetzes. Diese Grenze ist zwar hoch, aber es ist wichtig, sich daran zu halten, um Steuern zu sparen. Geschenke, die über diese Grenze hinausgehen, können nicht mehr als Betriebsausgaben abgesetzt werden. Achte also darauf, nicht mehr als 35 EUR pro Person und Jahr auszugeben, um Steuern zu sparen!
Kundengeschenke bis zu 35 Euro steuerlich absetzen
Du hast ein eigenes Unternehmen und überlegst, Kundengeschenke zu machen? Super Idee! Bis zu einem Maximalwert von 35 Euro pro Person und Jahr kannst du die Geschenke steuerlich als Betriebsausgabe absetzen. Diese Maximalsumme gilt pro beschenkter Person und Jahr. Wenn du also mehreren Geschäftspartnern ein Geschenk machen möchtest, kannst du jeder Person ein Geschenk bis zu dieser Wertgrenze machen. Wenn du mehr als 35 Euro ausgeben möchtest, musst du den Wert als Betriebsausgabe als Betriebsausgabe absetzen – dann rutscht es aber in eine andere Steuerklasse. Deshalb solltest du im Auge behalten, wie viel du ausgibst und den Wert nicht überschreiten.
Geschenke für Geschäftsfreunde bis zu 35 Euro absetzen
Wenn Du erfolgsabhängig vergütet wirst, sind Geschenke an Geschäftsfreunde ein fester Bestandteil Deines Berufslebens. Doch keine Sorge, denn Du kannst Werbungskosten für diese Geschenke geltend machen. Beachte allerdings, dass die Kosten insgesamt nicht über 35 Euro im Jahr steigen dürfen. Also überlege Dir gut, wie viel Geld Du für Geschenke ausgeben kannst. Vielleicht hast Du ja ein paar gute Ideen zur Hand, wie Du nette, aber nicht zu teure Geschenke verschenken kannst.
Geschenke an Geschäftspartner: Steuerliche Konsequenzen beachten!
Du möchtest deinen Geschäftspartnern ein kleines Dankeschön zukommen lassen? Dann solltest du dich unbedingt vorher über die steuerlichen Konsequenzen informieren. Nichtarbeitnehmern darfst du als Unternehmer Geschenke machen, allerdings dürfen diese pro Person und Jahr nicht mehr als 35 Euro kosten. Nur dann kannst du die Kosten als Betriebsausgaben abziehen. Bei privaten Geschenken hast du keine steuerlichen Auswirkungen. Bedenke aber, dass du dich an die Regeln des Betriebsausgabenrechts halten musst, um im Falle einer Prüfung vorbereitet zu sein.
Geschenke an Mitarbeiter: 35 € Grenze für Steuerersparnis
Wenn Du Geschenke an Deine Mitarbeiter ausgibst, solltest Du bei der Auswahl aufpassen. Bis zu einem Wert von 35 € pro Person und Jahr kannst Du die Geschenke als Betriebsausgaben absetzen und sie werden von der Steuer abgezogen. Alles, was über 35 € pro Person und Jahr hinausgeht, ist nicht als Betriebsausgabe abzugsfähig und es fällt die pauschale Steuer an. Wenn Du also Geschenke an Deine Mitarbeiter ausgibst, solltest Du diese Grenze im Hinterkopf behalten, um Steuern zu sparen.
Geschenke über 35 €: Steuerpflicht beachten!
Machst Du dir Gedanken über Geschenke, die du an Kunden verschenkst? Dann ist es wichtig zu wissen, dass Geschenke über 35 € nicht als Betriebsausgaben abgesetzt werden können. Gleichzeitig besteht auch kein Anspruch auf einen Vorsteuerabzug. Wenn du also ein Geschenk über 35 € verschenkst, musst du die Steuern darauf bezahlen. Darüber hinaus musst du den Empfänger über die Versteuerung unterrichten. Hierfür gibt es keine spezielle Formulierung. Achte also auf die Höhe des Geschenks und kläre den Empfänger über die Steuerpflicht auf!
Steuerersparnis durch 30% Abzug auf Aufwendungen nutzen
Du kannst bei Aufwendungen, die du für einen Zweck tätigst, einen steuerlichen Abzug von 30 % geltend machen. Dieser Satz bemisst sich nach der Höhe der Aufwendungen, darunter fällt auch die Umsatzsteuer (§ 37b Abs 1 Satz 2 EStG). Eine Pauschalierung ist jedoch ausgeschlossen, wenn die Ausgaben pro Empfänger und Jahr oder pro Zuwendung den Betrag von 10.000 Euro übersteigen (§ 37b Abs 1 Satz 3 EStG). Es lohnt sich also, die genauen Aufwendungen im Blick zu behalten, damit du die Steuerersparnis optimal nutzen kannst.
Geschenke an Kunden oder Mitarbeiter: Kosten absetzen oder buchen
Du hast ein Unternehmen und möchtest Geschenke an Kunden oder Mitarbeiter verschenken? Dann musst du auf ein paar Dinge achten. Wenn die Kosten für ein Geschenk 35 Euro nicht übersteigen, dann kannst du die Aufwendungen als Betriebsausgabe absetzen. Außerdem hast du dann auch einen Vorsteuerabzug. Wenn die Kosten aber über 35 Euro liegen, dann musst du leider darauf verzichten. Dann hast du aber immer noch die Möglichkeit, die Geschenke in deiner Buchhaltung gesondert zu erfassen. So hast du eine Übersicht darüber, welche Geschenke du an wen verschenkt hast.
Geschenke machen ohne Steuerpflichten: 30% Pauschalsteuer für Empfänger
Du hast jemanden beschenkt und dir ist klar, dass dafür Steuern fällig werden? Dann musst du nicht selbst Steuern zahlen, sondern der Beschenkte muss eine Pauschalsteuer in Höhe von 30 % übernehmen. Damit entfällt die Steuerpflicht für den Schenker. Doch auch in Zukunft werden die Geschenke für den Empfänger weiterhin bis zu 35 € pro Jahr steuerlich begünstigt. Also keine Sorge, das Geschenk kannst du ruhig machen!
Steuermindernde Geschenke bis 35 Euro – Wichtige Hinweise
Du kannst Geschenke an Geschäftspartner und Kunden steuermindernd absetzen, solange der Betrag pro Jahr und Beschenkten 35 Euro nicht übersteigt. Allerdings können diese Geschenke beim Empfänger zu einkommensteuerpflichtigen Einnahmen führen. Aus diesem Grund solltest du immer darauf achten, dass dieser Betrag nicht überschritten wird. Des Weiteren kann es auch ratsam sein, sich mit dem Finanzamt abzustimmen, wenn du einen höheren Betrag verschenken möchtest. So kannst du sichergehen, dass du alles richtig machst.
Geschenke bis zu 35 Euro steuerfrei – Was du über Steuern wissen musst
Du hast ein Geschenk für jemanden gekauft und möchtest wissen, ob es Steuern anfällt? Dann solltest du wissen, dass Geschenke bis zu einem Wert von 35 Euro steuerfrei sind. Das bedeutet, dass die Kosten nicht in die Bilanz aufgenommen oder versteuert werden müssen. Sollte das Geschenk höher als 35 Euro sein, müssen die Ausgaben wieder dem Gewinn hinzugerechnet werden. Aber keine Sorge: Es gibt auch eine Möglichkeit, Geschenke über 35 Euro steuerlich zu vereinfachen. Gemäß § 37b EStG können die Kosten pauschal vom Schenker versteuert werden.
Geschenke für Kunden & Geschäftspartner: 35€ abziehbar
Du hast schon ein paar Geschenke für Kunden, Geschäftspartner und deren Arbeitnehmer überlegt? Prima! Es gibt viele tolle Möglichkeiten, die du nutzen kannst, um deine Wertschätzung auf eine persönliche Art zu zeigen. Präsentkörbe, Blumen oder Eintrittskarten zu besonderen Veranstaltungen sind eine tolle Idee. Allerdings solltest du daran denken, dass Geschenke ohne persönlichen Anlass bis zu einem Wert von 35,00 Euro als Betriebsausgabe abziehbar sind. Ein typischer Fall für solche Geschenke ist beispielsweise das Weihnachtsfest. Also nutze deine Möglichkeiten und überrasche deine Kunden, Geschäftspartner und deren Arbeitnehmer mit einem Geschenk!
Geschenke an Mitarbeiter: Konto für Steuerersparnis anlegen
Du musst Geschenke, die du an Mitarbeiter verschenkst, auf einem separaten Konto, das du als „Geschenke abziehbar“ bezeichnest, verbuchen (§ 4 Absatz 7 des EStG). Viele Buchhaltungsprogramme haben in ihren Standard-Kontenrahmen zwei spezielle Konten, nämlich „Geschenke unter 35 Euro“ und „Geschenke über 35 Euro“, eingerichtet. Wenn du Geschenke im Wert von unter 35 Euro verschenkst, musst du diese auf das entsprechende Konto buchen. Bei Geschenken über 35 Euro ist es wichtig, dass du die Kosten dafür in deiner Steuererklärung angeben musst. Das ist eine gute Möglichkeit, um Steuern zu sparen.
Geschenke bis zu 44 € (ab 2022 50 €) steuerfrei für Arbeitnehmer
Du hast einer deiner Arbeitnehmer zu Weihnachten ein Geschenk gemacht? Dann solltest du wissen, dass dieses Geschenk bis zu einem Wert von 44 € (ab 2022 50 €) steuer- und sozialversicherungsfrei ist, sofern die Sachbezugs-Freigrenze in dem Monat nicht schon ausgeschöpft ist. Damit du ganz sicher bist, dass dein Geschenk steuer- und sozialversicherungsfrei bleibt, solltest du dich am besten bei deinem Steuerberater oder im Finanzamt erkundigen. Aber keine Sorge: In der Regel ist ein Geschenk bis zu einem Wert von 44 € (ab 2022 50 €) kein Problem.
Schenken an Neffen/Nichten: Freibeträge und Steuern beachten
Du möchtest deinen Neffen oder deiner Nichte etwas schenken? Dann ist es wichtig zu wissen, dass Eltern ihren Kindern aller zehn Jahre bis zu 400000 Euro schenken dürfen, ohne dass Steuern anfallen. Für kinderlose Sparer, die ihren Neffen oder Nichten Gutes tun wollen, gilt ein niedrigerer Freibetrag von 20000 Euro aller zehn Jahre. Wenn du größere Beträge schenken möchtest, musst du beachten, dass auch hier Steuern fällig werden können. Daher ist es empfehlenswert, sich vorher gut zu informieren. Auch über die Möglichkeiten einer Schenkung auf Raten, die Steuerfrei sind, kannst du dich genauer informieren. So kannst du deinem Neffen oder deiner Nichte eine Freude machen und gleichzeitig Steuern sparen.
Geschenke an Geschäftspartner: Bis zu 35 Euro steuerlich absetzen
Du hast ein Geschenk für einen Geschäftspartner, Kunden oder einen Arbeitnehmer eines anderen Unternehmens? Dann solltest Du wissen, dass Du für dieses Geschenk bis zu 35 Euro pro Empfänger und Kalenderjahr steuerlich als Betriebsausgabe geltend machen kannst. Bedenke aber, dass Geschenke an eigene Arbeitnehmer nicht als Betriebsausgabe anerkannt werden. Hier gilt es, einige steuerliche Regeln zu beachten. Diese können Dir Dein Steuerberater gerne erläutern.
Schlussworte
Geschenke an Kunden dürfen nicht zu hoch sein. Es ist wichtig, dass sie im Rahmen des Gesetzes bleiben und angemessen sind. Normalerweise sollten Geschenke nicht mehr als 50 Euro pro Kunde kosten. Wenn du Geschenke an Kunden verschenken möchtest, solltest du dir die Regeln deines Unternehmens und deiner Branche genau ansehen, um sicherzustellen, dass du alles richtig machst.
Die Geschenke an Kunden sollten immer im angemessenen Rahmen bleiben. Du solltest niemals zu großzügig sein, da es sonst zu Missverständnissen kommen kann. Am besten ist es, wenn du dein Budget im Blick hast und so auch in Zukunft die Beziehung zu deinen Kunden pflegst.
